Yrityksen pankkitilin avaaminen

Pankkitili on yleensä ensimmäinen asia, jonka perustettava yritys tarvitsee, ja yllättävän usein myös ensimmäinen, joka ei onnistu suoraan. Tässä oppaassa käydään läpi avaamisen järjestys, pankin kysymykset, yritystilin hinnat ja se, mitä fintech-tilin valinta tarkoittaa suomalaiselle kirjanpidolle.

Julkaistu: 13.10.2026

Missä järjestyksessä tili avataan

Moni luulee, että pankkitili pitää olla ennen yrityksen perustamista. Käytännössä järjestys on toinen päin. Y-tunnuksen saa heti, kun perustamisilmoituksen tekee sähköisesti OmaVerossa tai YTJ-palvelussa, ja pankki tarvitsee sen sekä kaupparekisteriotteen.

Osakeyhtiön kohdalla ratkaisee se, maksetaanko osakepääomaa. Yksityisellä osakeyhtiöllä ei ole ollut vähimmäisosakepääomaa 1.7.2019 jälkeen, ja osakepääomaksi voi rekisteröidä 0 euroa. Silloin tili avataan vasta, kun yhtiö on rekisteröity kaupparekisteriin.

Jos osakepääomaa maksetaan, tili tarvitaan jo ennen rekisteröintiä. PRH edellyttää selvitystä osakkeiden maksamisesta, ja selvityksessä pitää näkyä maksu perustettavan yhtiön tilille sekä pankin arkistointitunnus tai leima. Tätä varten pankille viedään perustamissopimus, perustamisilmoituksen jäljennös ja kaupparekisterin diaaritodistus, joka maksaa 7 euroa.

Kaikki pankit eivät kuitenkaan avaa tiliä perustettavalle yhtiölle. Nordea kertoo avaavansa pankkipalvelut vasta kun yritys on rekisteröity. Säästöpankki ja Oma Säästöpankki taas kertovat palvelevansa myös yhtiötä, joka odottaa rekisteröintiä. Tämä on syytä varmistaa omasta pankista ennen kuin perustamisasiakirjat laaditaan, koska valinta osakepääoman ja pankin välillä kytkeytyy toisiinsa.

Lyhyesti järjestys on tämä:

1. Tee perustamisilmoitus sähköisesti OmaVerossa tai YTJ-palvelussa. Y-tunnus tulee käyttöön heti.
2. Osakeyhtiö: päätä maksetaanko osakepääomaa. Jos maksetaan, varmista ensin pankista, että se avaa tilin perustettavalle yhtiölle.
3. Tee tosiasiallisten edunsaajien ilmoitus PRH:lle. Se on maksuton, ja osa pankeista vaatii sen ennen hakemusta.
4. Odota kaupparekisteriin rekisteröintiä, jos osakepääomaa ei makseta. Hanki kaupparekisteriote, joka on enintään kolme kuukautta vanha.
5. Hae tiliä ja varaa mukaan asiakirjat sekä selvitys liiketoiminnasta ja arvio maksuliikenteestä.

Yksi muutos kannattaa tietää: osakeyhtiön ilmoittaminen paperilomakkeilla ei ole enää mahdollista 1.1.2026 alkaen, vaan kaupparekisteri-ilmoitus tehdään sähköisesti ja se edellyttää vahvaa tunnistautumista. Toiminimiyrittäjiä, yhdistyksiä ja säätiöitä pakko ei koske.

Ilmoitus PRH:lle	Käsittelymaksu 2026
Osakeyhtiön ohjattu perustaminen YTJ-palvelussa	300 €
Osakeyhtiön perustamisilmoitus omilla asiakirjoilla	400 €
Yksityinen elinkeinonharjoittaja eli toiminimi	75 €
Avoin yhtiö tai kommandiittiyhtiö	300 €

PRH:n kaupparekisterin käsittelymaksut, voimassa 1.1.2026 alkaen. Huomaa, että PRH:n ohjattu perustamispaketti edellyttää 0 euron osakepääomaa. Jos osakepääomaa halutaan maksaa, tarvitaan omat asiakirjat ja kalliimpi ilmoitus.

Mitä pankki kysyy ja miksi

Tilinavauksen kysymykset tulevat rahanpesulaista. Laki ei anna pankille harkintavaltaa: jos se ei pysty tuntemaan asiakastaan, se ei saa perustaa asiakassuhdetta. Siksi kysymykset ovat tarkkoja silloinkin, kun yritys on pieni ja toiminta tavanomaista.

Pankki selvittää yhtiön perustiedot ja rekisterinumeron, hallituksen jäsenten nimet, syntymäajat ja kansalaisuudet, toimialan sekä tosiasialliset edunsaajat. Lisäksi se kysyy liiketoiminnan laatua ja laajuutta, perusteita palvelun käytölle, varojen alkuperää ja arviota tulevasta maksuliikenteestä. Viranomaisohjeissa mainitaan nimenomaisesti liiketoimintasuunnitelma yhtenä tapana osoittaa toiminnan laatu, ja Oma Säästöpankki pyytää sitä julkisesti.

Tosiasiallisten edunsaajien ilmoitus PRH:lle on erillinen asia, ja se on syytä hoitaa ennen kuin tiliä hakee. Ilmoitus on maksuton, ja osakeyhtiöt ja osuuskunnat ovat ilmoitusvelvollisia. Toiminimet eivät tee ilmoitusta. Nordea mainitsee ajan tasalla olevat edunsaajatiedot nimenomaisena hakemuksen edellytyksenä. Laiminlyönnistä voi seurata 300 euron laiminlyöntimaksu ja viime kädessä poisto kaupparekisteristä, ja PRH on lähettänyt kehotuskirjeitä yli 22 000 yhtiölle vuonna 2026.

Asiakirjat riippuvat yhtiömuodosta ja siitä, onko yhtiö jo rekisteröity. Rekisteröidyltä osakeyhtiöltä pyydetään viranomaisohjeen mukaan kaupparekisteriote, yhtiöjärjestys, hallituksen pöytäkirja tilin avaamisesta ja tilinkäyttäjistä, selvitys toiminnan laadusta, arvio maksuliikenteestä sekä henkilöllisyystodistus. Perustettavalta yhtiöltä kaupparekisteriotteen tilalle tulevat perustamissopimus, perustamisilmoituksen jäljennös ja kaupparekisterin diaaritodistus. Toiminimeltä riittää yleensä kaupparekisteriote ja henkilöllisyystodistus sekä sama selvitys toiminnasta.

Yksi yksityiskohta kaataa hakemuksia tarpeettomasti: kaupparekisteriote ja perustamissopimus eivät saa olla yli kolme kuukautta vanhoja. Sähköinen ote Virre-palvelusta on maksuton, kun taas asiakirjatilauksena otteesta veloitetaan 15 euroa.

Käsittelyajoista pankit kertovat eri tavoin. OP arvioi noin viikon, Aktia noin viikon dokumenttien toimittamisen jälkeen, Danske yhteydenottoa kahden arkipäivän sisällä ja Nordea muutamaa pankkipäivää. Paikallispankit eivät ilmoita aikaa julkisesti. Finanssivalvonta totesi vuonna 2025, ettei tarkkoja tietoja käsittelyajoista ole saatavilla ja että käytännöt vaihtelevat merkittävästi.

Liiketoimintasuunnitelma: opas ja valmiit pohjat →

Onko yritystili pakollinen, ja onko pankilla velvollisuus avata se

Tämä on oppaan tärkein kohta, koska se yllättää monen aloittavan yrittäjän. Oikeus peruspankkipalveluihin perustuu lakiin luottolaitostoiminnasta, ja laki rajaa oikeuden luonnolliseen henkilöön, joka toimii muussa kuin elinkeino- tai ammattitoiminnassaan. Kuluttajalla on siis oikeus perusmaksutiliin, kymmenen pankkipäivän käsittelyaikaan ja kirjalliseen perusteluun, jos hakemus hylätään. Yrityksellä ei ole mitään näistä oikeuksista.

Luvut kertovat, ettei kysymys ole teoreettinen. Finanssivalvonnan teema-arvion mukaan noin 11 prosenttia oikeushenkilöiden tiliasiakashakemuksista hylättiin vuonna 2024, ja hylkäykset tehtiin valtaosin muista kuin rahanpesulainsäädännöstä johtuvista syistä. Finanssivalvonta pitää tätä viitteenä niin kutsutusta de-risking-ilmiöstä, jossa pankki luopuu asiakasryhmästä riskin ja työmäärän vuoksi.

Mikroyritysbarometrissä syksyllä 2025 yrityspankkitilin sai ongelmitta 57 prosenttia vastaajista. Kymmenen prosenttia sai tilin, mutta prosessissa oli hankaluuksia tai viivästystä, ja kahdeksan prosenttia kertoi pankin kieltäytyneen. Vaikeudet korostuvat kevytyrittäjillä ja freelancereilla, joilla ei ole Y-tunnusta.

Jos pankki kieltäytyy, oikeussuojakeinot ovat yritykselle ohuet. Finanssivalvonta ei ratkaise asiakkaan ja pankin välisiä riitoja, ja kuluttaja-asiamies sekä kuluttajariitalautakunta auttavat vain kuluttajia. FINE neuvoo myös yrityksiä ja antaa ei-sitovia ratkaisusuosituksia. Käytännössä jäljelle jää hakeminen toiseen pankkiin.

Kieltäytyminen ei ole ainoa riski. Pankki voi myös irtisanoa jo avatun asiakassuhteen, ja Finanssivalvonnan mukaan noin puolet asiakassuhteiden päättämisistä tehtiin rahanpesulainsäädännön velvoitteiden vuoksi. Mikroyritysbarometrissä 93 prosentilla vastaajista tiliä ei ollut koskaan suljettu, kahdella prosentilla se oli suljettu selkein perusteluin ja kolmella prosentilla ilman selkeitä perusteluita. FINE on todennut, että joissain tapauksissa pankki on kieltäytynyt perustelemasta irtisanomista, mikä tekee ratkaisusuosituksen antamisesta vaikeaa. Käytännön varautuminen on yksinkertainen: pidä kirjanpito ja selvitys toiminnasta ajan tasalla, ja harkitse toista tiliä eri pankissa, jos maksuliikenne on liiketoiminnan kannalta kriittistä.

Tähän on kuitenkin tulossa muutos. Hallitus antoi 1.10.2026 eduskunnalle esityksen, joka laajentaisi oikeuden peruspankkipalveluihin mikro- ja pienyrityksiin, elinkeinonharjoittajiin, yhdistyksiin ja säätiöihin. Lait on tarkoitettu tulemaan voimaan 1.7.2027. Työryhmän ehdotuksessa oikeus kattaisi yrityksen, jonka palveluksessa on alle 50 työntekijää ja jonka liikevaihto tai taseen loppusumma on enintään 10 miljoonaa euroa, ja perusteluissa todetaan nimenomaisesti, että peruspankkipalveluita tulisi tarjota myös toimintaansa aloittaville yrityksille. Hakemus olisi ratkaistava kymmenen pankkipäivän kuluessa, ja kieltäytyä saisi vain rahanpesulaista tai pakotelaista johtuvasta syystä.

Esitys ei ole kiistaton. Finanssiala jätti työryhmän mietintöön eriävän mielipiteen, ja Finanssivalvonta, Verohallinto ja Keskusrikospoliisi katsovat, että oikeus pitäisi rajata yhteen tiliin asiakasta kohden. Eduskuntakäsittely on kesken, joten lopullinen sisältö voi poiketa ehdotuksesta. Ministeri on myös täsmentänyt, ettei rahanpesusääntelyyn tule muutosta: pankin on edelleen tunnettava asiakkaansa ja kieltäydyttävä, jos tuntemistoimet eivät onnistu.

Suomalaisten pankkien yritystilit ja niiden hinnat

Valikoima on pienempi kuin usein luullaan. S-Pankki ilmoittaa, ettei se tällä hetkellä tarjoa palveluja uusille pienyritys-, maatila- tai yhdistysasiakkaille, ja Handelsbankenin yritysten tili- ja maksuliikennepalvelut päättyivät 30.6.2025. Aloittavalle yritykselle jää yhdeksän suomalaista pankkia, kun mukaan lasketaan verkossa toimiva Alisa Pankki.

Pankki	Kuukausimaksut	Avausmaksu	Avaus verkossa
Alisa Pankki	Tilinhoito 7,90 €/kk, ei erillistä verkkopankkimaksua	29,90 €	Kyllä
OP	Palvelupaketti alkaen 12,90 €/kk	0 € verkossa	Kyllä
Nordea	Nordea Digital 15,70 €/kk sis. alv	Alkaen 0 €	Kyllä, pankki ottaa yhteyttä
Danske Bank	Danske Business 26,00 €/kk	0 € paketin avauksessa	Kyllä
Aktia	Tili 5,50 € + verkkopankki 10,00 €/kk	100 € + asiakkuuden avaus vähintään 150 €	Hakemus verkossa
Säästöpankki	Tili 5,00 € + verkkopalvelu 8,00 €/kk	200 €	Ei, tapaaminen
POP Pankki	Tili 3,50 € + verkkopalvelu 8,00 €/kk	Alkaen 150 €	Ei, etätapaaminen riittää
Oma Säästöpankki	Tili 4,00 € + verkkopankki 10,00 €/kk	Alkaen 300 €	Ei, verkkoneuvottelu riittää
Ålandsbanken	Tili 10,00 € + BusinessNet 20,00 €/kk	200 €	Ei tiedossa

Hinnat pankkien omilta sivuilta ja hinnastoista lokakuussa 2026. Säästöpankki ja POP Pankki ovat ryhmiä itsenäisiä pankkeja, joilla on kullakin oma hinnasto, joten taulukossa on yksi esimerkki kummastakin. OP ja Danske eivät julkaise täydellistä yrityshinnastoa, ja useimmat pankit varaavat oikeuden asiakaskohtaiseen hinnoitteluun.

Halvin kokonaisuus on Alisa Pankin 7,90 euroa kuussa, koska siinä ei ole erillistä verkkopankkimaksua ja avausmaksu on 29,90 euroa. Perinteisistä pankeista edullisin paketti on OP:n 12,90 euroa. Avausmaksua ei ole OP:lla, Nordealla eikä Danskella, kun paikallispankeissa se on 150 eurosta 300 euroon.

Alisa Pankki kannattaa tuntea, koska se jää vertailuista usein pois. Se on suomalainen talletuspankki suomalaisella tilinumerolla ja Suomen talletussuojan piirissä, SEPA-siirrot ja myös pikasiirrot ovat verkkopankissa maksuttomia, ja tilinhoitomaksu jää kokonaan perimättä, jos tileillä on yli 10 000 euroa. Tilinhoitomaksu yhdistyksille on 19,90 euroa kuussa. Yksi rajoitus on olennainen: Alisa kertoo itse, ettei yrityksen käyttötili vielä tue verkkolaskujen lähettämistä eikä vastaanottamista, eikä Alisa ole Finanssialan Finvoice-sivun palveluntarjoajien luettelossa. Yrityskortti on 89 euroa vuodessa kortinhaltijaa kohden. Kirjanpitokumppaneiksi Alisa nimeää Netvisorin, Fennoan, Easorin, Administerin ja Finagon.

Avausmaksut ovat aloittavalle yritykselle suurempi yllätys kuin kuukausimaksut, ja ne jäävät vertailuissa usein mainitsematta. Paikallispankeissa pelkkä asiakkuuden avaaminen voi maksaa 150 eurosta 300 euroon, kun suurissa pankeissa verkkohakemus on maksuton. Toisaalta paikallispankkien kuukausimaksut ovat matalampia, joten ensimmäisen vuoden kokonaiskustannus kannattaa laskea omalla käyttöprofiililla.

Jatkuvista kuluista suurin yksittäinen erä pienellä yrityksellä on yleensä verkkolaskutus, jos sitä tarvitaan. Pankeissa lähetyksen ja vastaanoton kuukausimaksut ovat tyypillisesti 2,50 eurosta 5 euroon kumpikin ja kappalehinnat 0,24 eurosta 0,55 euroon. Käyttöönottomaksu on monessa pankissa 15 eurosta 30 euroon, Nordeassa 25 euroa ja Ålandsbankenissa 50 euroa. Lähtevä SEPA-maksu verkkopankissa kustantaa 0,12 eurosta 0,30 euroon. Maksukortti sisältyy yleensä pakettiin: esimerkiksi OP:n 12,90 euron paketissa Business Debit on 3,50 euroa, ja Holvissa fyysinen kortti on kolme euroa kuussa lisää.

Kaksi kampanjaa oli voimassa pankkien sivuilla lokakuussa 2026. Nordea antaa Digital-paketin kuusi ensimmäistä kuukautta veloituksetta, mutta ehtona on, että olet itse Nordean Etu- tai Premium-asiakas. Danske tarjoaa maksuttoman avauksen ja kuusi veloituksetonta kuukautta akavalaisen liiton jäsenille. Muilta pankeilta julkista aloittavan yrittäjän kampanjaa ei löytynyt.

Verkossa avaaminen onnistuu suoraviivaisimmin OP:lla ja Danskella. Molemmilla on kuitenkin ehto, joka kaataa ulkomaisen perustajan: verkkohakemus edellyttää suomalaisen pankin henkilökohtaisia verkkopankkitunnuksia. OP ei myöskään avaa yritystiliä verkossa, jos kyseessä on apteekkiliiketoiminta, asunto- tai kiinteistöosakeyhtiö, tiekunta, rekisteröity yhdistys tai osakaskunta.

Paljonko yritystili maksaa vuodessa

Kuukausimaksu yksin ei kerro paljon, koska avausmaksu maksetaan kertaalleen ja kuukausimaksu kahdestatoista kertaan. Alla on ensimmäisen vuoden kokonaiskustannus samoilla luvuilla kuin edellä, eli tili ja verkkopalvelu yhteen laskettuna sekä avausmaksu mukana.

Tili	Ensimmäinen vuosi	Seuraavat vuodet
Holvi Flex	0 €	0 €
Wise Business	60 €	0 €
Revolut Business Basic	120 €	120 €
Holvi Lite	144 €	144 €
Alisa Pankki	124,70 €	94,80 €
OP	154,80 €	154,80 €
Nordea Digital	188,40 €	188,40 €
POP Pankki	288 €	138 €
Danske Business	312 €	312 €
Säästöpankki	356 €	156 €
Aktia	436 €	186 €
Oma Säästöpankki	468 €	168 €
Ålandsbanken	560 €	360 €

Laskettu edellä olevista hinnoista lokakuussa 2026. Paikallispankkien avausmaksut ovat alkaen-hintoja, joten todellinen ensimmäinen vuosi voi olla kalliimpi. Pankkien tili- ja maksuliikennepalvelut ovat arvonlisäverottomia arvonlisäverolain 41 pykälän nojalla, kun taas verkkolaskutuksesta ja aineistopalveluista veloitetaan arvonlisävero. Nordean ilmoittama hinta sisältää arvonlisäveron sen omassa hinnastossa, ja Holvin hintoihin lisätään arvonlisävero.

Suomalaisista pankeista Alisa on halvin sekä ensimmäisenä että seuraavina vuosina, ja se on ainoa alle sadan euron vuosikustannukseen pääsevä talletussuojan piirissä oleva tili. Järjestys kääntyy muuten toisena vuonna. Paikallispankit ovat kalleimpia aloittaessa ja edullisimpia jatkossa, suuret pankit päinvastoin. Jos tilin on tarkoitus olla pitkäaikainen, kannattaa verrata kolmen vuoden summaa, ei ensimmäistä laskua.

Holvi, Revolut Business ja Wise

Fintech-vaihtoehdoista puhutaan paljon, mutta suomalaisen osakeyhtiön käytettävissä niitä on kolme. Qonto toimii kahdeksassa Euroopan maassa, eikä Suomi ole niiden joukossa. N26 Business on tarkoitettu vain omalla nimellään toimiville itsenäisille ammatinharjoittajille ja freelancereille, eikä osakeyhtiö voi avata sitä. Monese ei palvele suomalaista yritystä, eikä bunq anna suomalaista tilinumeroa. Neljäs vaihtoehto on UKKO Yritystili, joka on välitetty palvelu eikä UKKOn oma pankki.

Palvelu	Tilinumero	Hinta	Oikeudellinen asema
Holvi	Suomalainen FI	Flex 0 €/kk, Lite 12 €, Pro 18 €, Business 50 €/kk + alv	Maksulaitos, Finanssivalvonnan toimilupa
Revolut Business	Liettualainen LT	Basic 10 €/kk, Grow 35 €, Scale 135 €/kk	Pankki, Revolut Bank UAB
Wise Business	Belgialainen BE	Ei kuukausimaksua, tilitietojen avaus 60 € kerran	Maksulaitos, Wise Europe SA
UKKO Yritystili	Ei suomalainen, Swanin tilimaa	Alkaen 15 €/kk + alv, ei avausmaksua	Sähkörahayhteisö, Swan

Hinnat palveluiden omilta hinnastosivuilta lokakuussa 2026. Holvin hinnastossa todetaan, että hintoihin lisätään arvonlisävero. Revolutin ja Wisen osalta arvonlisäveron käsittelyä ei ilmoiteta hinnastosivuilla, eikä Alisan hinnastossa sitä mainita. UKKOn hinnat on ilmoitettu arvonlisäverottomina.

Lyhyesti: Holvi on ainoa suomalaisella tilinumerolla ja ainoa, jolla on valmiit kirjanpitoyhteydet, Revolut on ainoa pankki ja siten ainoa talletussuojan piirissä, ja Wise on ainoa ilman kuukausimaksua.

Holvi on ainoa näistä, jolla on suomalainen toimilupa ja suomalainen tilinumero. Se on maksulaitos eikä pankki, ja Holvi sanoo tämän itse suoraan. Holvilla on noin 21 000 suomalaista yritysasiakasta, ja sillä on valmiit yhteydet suomalaisiin kirjanpito-ohjelmiin: Procountoriin, Netvisoriin ja Fennoaan. Ilmainen Flex-taso ilman kuukausimaksua tekee siitä aloittavalle yritykselle helpoimman kokeiltavan. Yksi asia kannattaa tarkistaa itse: Holvi markkinoi verkkolaskutusta, mutta se ei esiinny Finanssialan ylläpitämällä Finvoice-välityspalvelun tarjoajien listalla, joka päivitettiin 20.8.2026. Jos verkkolaskujen vastaanotto on toiminnallesi ratkaisevaa, kysy asiaa Holvilta ennen kuin siirrät kaiken maksuliikenteen sinne.

Revolut Business on oikeudellisesti pankki, mikä yllättää monen: asiakkaan vastapuoli on liettualainen Revolut Bank UAB, ja varat ovat talletuksena. Tilinumero on kuitenkin liettualainen. Revolut jätti 19.8.2026 hakemuksen Suomen sivuliikkeen perustamisesta nimenomaan suomalaisten tilinumeroiden vuoksi, mutta luvan myöntämisestä tai aikataulusta ei ole tietoa. Suomalaisia kirjanpitointegraatioita ei ole yhtään.

Wise Business ei peri kuukausimaksua, ja tilin avaus on maksuton. Tilitietojen avaaminen 22 valuutassa maksaa 60 euroa kertaluonteisesti. Wise ei ole pankki vaan belgialainen maksulaitos, ja se sanoo tämän itse. Wisen vahvuus on valuutanvaihto ja kansainväliset maksut, ei suomalainen arki: ainoa suomalainen kirjanpitoliittymä on NoCFO. Huomaa myös, että maksulaitoksia koskeva pikamaksuvelvoite alkaa vasta 9.4.2027, eli belgialainen tili ei ole vielä lakisääteisesti pikasiirtokelpoinen.

UKKO Yritystili on tarkoitettu toiminimille ja osakeyhtiöyrittäjille, ja hinta on UKKOn mukaan alkaen 15 euroa kuussa ilman avausmaksua, kaksi ensimmäistä kuukautta maksutta. Mitä alkaen tarkoittaa, eli korkeammat hintaportaat sekä tapahtuma- ja korttimaksut, ei ole julkisesti saatavilla. Tili on myös lisäpalvelu UKKO Yrittäjä -palveluun, jonka oma kuukausimaksu on toiminimelle 79,90 euroa ja osakeyhtiölle 139,90 euroa arvonlisäveron lisäksi, joten kokonaiskustannus on eri luokassa kuin pelkällä tilillä.

Tilin tuottaa ranskalainen Swan, joka on Ranskan finanssivalvonnan toimiluvan saanut sähkörahayhteisö. Tämä kannattaa lukea tarkkaan, koska kaksi lähdettä kertovat asian eri tavoin. UKKOn sivulla todetaan, että EU:n talletussuojadirektiivi suojaa tilille talletettuja varoja 100 000 euroon saakka. Swanin oma kuvaus on toinen: asiakasvarat pidetään erillään ja talletetaan sen pankkikumppaniin BNP Paribasiin, ja Ranskan talletussuojarahaston 100 000 euron suoja koskee tilannetta, jossa BNP Paribas kaatuu. Suoja ei siis kohdistu Swanin omaan maksukyvyttömyyteen samalla tavalla kuin talletus pankissa. Swanin dokumentaation mukaan tilejä myönnetään kuudessa maassa, eikä Suomi ole niiden joukossa, joten tilinumero ei ole suomalainen. Mikä maa se tarkalleen on, ei selviä UKKOn sivuilta.

Talletussuoja: kuka on pankki ja kuka ei

Talletussuoja on 100 000 euroa tallettajaa ja pankkia kohden, ja se kattaa yritykset yhtiömuodosta ja koosta riippumatta. Olennaista on, että suoja koskee vain talletuspankkeja. Rahoitusvakausviranomainen sanoo asian yksiselitteisesti: maksupalveluntarjoaja ei ole talletuspankki, joten maksutilit eivät kuulu talletussuojan piiriin, ja maksukyvyttömyystilanteessa varat maksettaisiin asiakkaille osana normaalia konkurssimenettelyä.

Tämä erottaa vaihtoehdot toisistaan selvemmin kuin hinta. Holvi ja Wise ovat maksulaitoksia, joiden asiakasvarat pidetään erillään omista varoista mutta joilla ei ole talletussuojaa. Revolut Bank UAB on pankki, ja sen asiakkaan talletukset kattaa Liettuan talletussuojajärjestelmä, ei Suomen. Ulkomaisen pankin talletussuojasta vastaa aina kotivaltion järjestelmä, eikä Suomen sivuliike muuttaisi tätä.

Valvojan havainto antaa mittasuhteet erolle: Britannian finanssivalvoja on todennut, että kaatuneiden maksulaitosten asiakasvaroissa oli keskimäärin 65 prosentin vaje. Pienelle yritykselle tämä tarkoittaa, että käyttötilillä kannattaa pitää maksulaitoksessa vain se, mitä maksuliikenne vaatii.

Toinen vähän tunnettu sääntö koskee pankkiryhmiä. Laissa todetaan, että talletuspankkien yhteenliittymän jäsenpankkeja pidetään yhtenä talletuspankkina. OP Ryhmä, Säästöpankkiryhmä ja POP Pankki -ryhmä ovat kullakin yksi 100 000 euron raja, vaikka tilit olisivat eri osuuspankeissa. Nordealla, S-Pankilla, Aktialla, Oma Säästöpankilla ja Ålandsbankenilla on kullakin oma rajansa. Kannattaa huomata, että S-Pankki hankki syksyllä 2026 Oma Säästöpankin osake-enemmistön, joten tämä tilanne voi muuttua.

Mitä ulkomainen tilinumero estää

Ulkomaisen tilinumeron vaatiminen tai hylkääminen on EU:n SEPA-asetuksen vastaista, ja Suomessa tahallinen IBAN-syrjintä on maksupalvelulaissa säädetty sakon uhalla kielletyksi. Käytännössä suoja on silti heikko: Finanssivalvonnalla ei ole asiasta hallinnollista seuraamusvaltaa, kuluttaja-asiamies ei auta yritystä, eikä julkisia täytäntöönpanotapauksia löydy.

Tärkeämpää on kuitenkin se, ettei este yleensä tule syrjinnästä vaan kansallisista oheisjärjestelmistä, jotka jäävät asetuksen ulkopuolelle. Tämä jako kannattaa katsoa tarkkaan ennen tilin valintaa.

Nämä toimivat ulkomaisella tilinumerolla:

• Veronpalautukset. Verohallinnon lomakkeessa on oma kenttä ulkomaiselle tilinumerolle, ja palautus maksetaan sille normaalisti. Viive on yhdestä kahteen päivään.
• Yritysten välinen verkkolaskutus. Finvoice- ja Peppol-reititys perustuu OVT-tunnukseen tai Peppol-tunnukseen, ei tilinumeroon, ja ei-pankkioperaattori kytkeytyy verkkoon kumppanipankin tunnuksella.

Nämä eivät toimi:

• E-lasku ja suoramaksu. Finvoice-välityspalvelun tarjoajia on vain 11, ja ne ovat kaikki suomalaisia pankkeja. Jos yhtiön ainoa tili on Revolutissa tai Wisessä, se ei voi vastaanottaa e-laskuja eikä suoramaksuja.
• Kirjanpidon automaatio. Procountor sanoo suoraan, ettei ulkomaisia tilejä voi lisätä eikä niistä voi noutaa tiliotteita. Netvisorista ja Visma Fivaldista Revolut ja Wise puuttuvat. Fennoassa ne kelpaavat vain myyntilaskun maksutiliksi, eivät tiliotteen noutoon tai maksuliikenteeseen.
• Käteinen. TalletusOtto toimii kotimaisten pankkien korteilla, ja Wisen sekä bunqin käteisverkostot eivät kata Suomea.
• Tunnistautuminen. Revolut, Wise, bunq ja Holvi eivät ole Traficomin tunnistuspalvelurekisterissä, eli niiden tunnuksilla ei kirjauduta OmaVeroon, YTJ-palveluun tai muihin Suomi.fi-palveluihin.

Kirjanpidon osalta kannattaa huomata ero lain ja käytännön välillä. Kirjanpitolautakunnan yleisohje hyväksyy sen, että tositteen muoto muutetaan kirjanpitoa varten, ja PDF- tai CSV-tiliote kelpaa, kun pankista saatu aineisto säilytetään myös sellaisenaan. Laki ei siis estä ulkomaisen tilin käyttöä. Työ vain siirtyy käsin tehtäväksi, ja kirjanpitäjän lasku kasvaa vastaavasti.

Tunnistautuminen on näistä se, joka kannattaa ymmärtää oikein, koska se on erillinen kysymys yrityksen tilistä. Se riippuu henkilön omista pankkitunnuksista. Mobiilivarmenne ei ole vaihtoehto, koska sen käyttöönotto vaatii suomalaiset pankkitunnukset. Jos yhtiöllä ei ole suomalaista pankkia eikä sen edustajalla suomalaisia pankkitunnuksia, OmaVero, kaupparekisteri-ilmoitukset ja pankkien rahoitushakemukset lukkiutuvat kaikki samalla kertaa.

Käytännön johtopäätös on, että ulkomainen fintech-tili toimii hyvin toisena tilinä esimerkiksi valuuttakauppaan tai verkkokaupan maksuihin, mutta ainoana tilinä se tuottaa kitkaa juuri niissä kohdissa, joissa suomalainen pienyritys asioi viranomaisten ja kirjanpitäjän kanssa.

Toiminimi ja erillinen tili

Kirjanpitolaista ei löydy säännöstä, joka vaatisi toiminimiyrittäjältä erillistä pankkitiliä. Toiminimiyrittäjä on ainoa yritysmuoto, joka saa käyttää henkilökohtaista tiliään yrityksen maksuliikenteeseen. Mikroyritysbarometrin mukaan 18 prosenttia vastaajista on tehnyt juuri näin.

Vaatimus syntyy silti välillisesti. Kirjanpitolaki edellyttää, että tositteen ja kirjauksen yhteys on vaikeuksitta todettavissa ja että maksun todentava tosite on maksun saajan tai maksun välittäneen rahalaitoksen antama. Nordea muotoilee käytännön ongelman selkeimmin: henkilöasiakkaan tilistä ei muodostu kirjanpitokelpoista tiliotetta. Erillinen tili on siis vahva suositus, ei velvoite, ja Suomi.fi käyttää samaa sanamuotoa.

Toinen asia, joka kannattaa tietää tilin avaamisen yhteydessä: toiminimen kaupparekisteri-ilmoitus on pääsääntöisesti vapaaehtoinen, ja Y-tunnuksen saa maksutta pelkällä ilmoituksella OmaVerossa. Pankit kuitenkin pyytävät kaupparekisteriotetta, joten rekisteröinti 75 eurolla kannattaa tehdä, jos yritystiliä aikoo hakea.

Kirjanpidon laajuus ratkeaa kokorajoista. Ammatin- tai liikkeenharjoittaja ei ole velvollinen kahdenkertaiseen kirjanpitoon, jos enintään yksi näistä täyttyy kahdella peräkkäisellä tilikaudella: tase yli 100 000 euroa, liikevaihto yli 200 000 euroa tai henkilöstö keskimäärin yli kolme.

Kevytyrittäjyys vai oma toiminimi? → · Voiko laskuttaa ilman Y-tunnusta? →

Paras yritystili toiminimelle ja osakeyhtiölle

• Aloittava toiminimi, jolla on vähän tapahtumia: Holvin maksuton Flex-taso tai edullisin paikallispankki. Muista paikallispankkien avausmaksu.
• Osakeyhtiö, joka maksaa osakepääomaa: pankki, joka avaa tilin perustettavalle yhtiölle. Varmista tämä ennen perustamissopimuksen laatimista.
• Halvin suomalainen tili talletussuojan kanssa: Alisa Pankki, jos verkkolaskuja ei tarvita. Maksuttomat SEPA-siirrot ja matala kuukausimaksu, mutta e-laskut ja verkkolaskut puuttuvat.
• Yritys, joka tarvitsee verkkolaskut, e-laskut ja kirjanpitoyhteyden: suomalainen pankki tai Holvi. Ulkomainen tilinumero tuottaa tässä käsityötä.
• Kansainvälistä laskutusta ja valuuttoja: Wise tai Revolut toisena tilinä suomalaisen rinnalla, ei sen sijaan.
• Yritys, jolle pankki on kieltäytynyt avaamasta tiliä: Holvi ottaa uusia asiakkaita ja on erikseen kertonut vastaavansa peruspankkipalvelujen saatavuuden haasteisiin. Samalla kannattaa seurata 1.7.2027 voimaan ehdotettua lakimuutosta.

Usein kysyttyä

Lähteet

Viranomaislähteet ja säädökset:

• Suomi.fi: Pankkitilin avaaminen yritykselle, asiakirjat ja perustettavan yhtiön tili
• PRH: Osakeyhtiön perustamisilmoitus ja kaupparekisterin käsittelymaksut
• PRH: Tosiasiallisten edunsaajien ilmoitus
• Verohallinto: Perustamisilmoitus ja Y-tunnus
• Valtiovarainministeriö: Peruspankkipalveluihin ehdotetaan uudistuksia, tiedote 1.10.2026, ja hankesivu. Hylkäysprosentit ja barometriluvut ovat työryhmän mietinnöstä Pankkipalvelulainsäädännön arviointi (VM:n julkaisuja 2026:3)
• Finanssivalvonta: Asiakkaan tunnistaminen ja tunteminen
• Rahoitusvakausvirasto: Suojatut talletukset ja talletussuojajärjestelmän pankit
• Finanssiala: Finvoice-välityspalvelun tarjoajat, lista päivitetty 20.8.2026
• Traficomin ja Kyberturvallisuuskeskuksen tunnistuspalvelurekisteri, versio 16.6.2026
• Kirjanpitolautakunnan yleisohje kirjanpidon menetelmistä ja aineistoista 20.4.2021 sekä kirjanpitolaki 1336/1997

Pankkien ja palveluiden omat hinnastot ja ehdot:

• Nordean yritysasiakkaiden hinnasto
• Aktian yrityshinnasto 1.1.2026
• Alisa Pankin hinnasto ja pankkitili yritykselle
• UKKO Yritystili, UKKOn hinnasto sekä Swanin asiakasvarojen suojaus ja tilimaat
• S-Pankki: voinko avata tilin yritykselle
• Handelsbanken: toiminnan päättyminen Suomessa
• Holvi: toimilupa ja asiakasvarat
• Revolut: maakohtaiset tilinumerot ja talletussuojatiedot
• Wise: tilitiedot, hinnasto ja asiakasvarojen suojaus
• Procountor: pankkiyhteyksien käyttöönotto, ulkomaisten tilien rajoitus
• FCA: asiakasvarojen vajeet maksulaitosten konkursseissa
• Suomen Yrittäjät: miksi yrityksen voi olla vaikea saada pankkitiliä

Hinnat, ehdot ja palveluiden saatavuus on tarkistettu pankkien ja palveluntarjoajien omilta sivuilta sekä viranomaislähteistä lokakuussa 2026, ja ne voivat muuttua. Useat pankit hinnoittelevat yritysasiakkaita tapauskohtaisesti, eivätkä OP ja Danske julkaise täydellistä yrityshinnastoa, joten tarkista oma hintasi suoraan pankista. Eduskunnassa oleva esitys yrityksen perusmaksutilistä voi muuttua käsittelyssä. Tämä artikkeli ei ole oikeudellista neuvontaa.

Liiketoimintasuunnitelma: opas ja valmiit pohjat → · Verkkolasku vs. sähköpostilasku vs. paperilasku → · Näin teet ensimmäisen laskun → · Mistä yritys saa nopeasti laskutettavaa →